Минфин России подготовил и внес в правительство пакет поправок, который существенно расширяет возможности контроля за банковскими переводами граждан.
Согласно проекту, должен вырасти объем обмена данными между Федеральной налоговой службой и Банком России для более точного выявления доходов физических лиц. Подчеркивается, что под необлагаемыми налогом переводами с карты на карту нередко скрываются фактическая оплата услуг, аренды и другие виды возмездных операций.
Налоговые органы получат право запрашивать у банков информацию о клиентах‑физлицах без строгой привязки к основаниям, прямо перечисленным в Налоговом кодексе.
Планируется создание системы регулярного обмена информацией между ФНС и Центробанком. Налоговая служба будет передавать регулятору сведения об открытии и закрытии счетов, используемых банковских картах и электронных кошельках, о категориях доходов и других параметрах финансовой активности граждан.
На основе этих данных Банк России с помощью собственных алгоритмов сможет формировать карту активов конкретного человека и сопоставлять ее с денежными потоками по его операциям.
Такой подход, по замыслу инициаторов, позволит точнее выявлять различные аномалии в движении средств — от сокрытия доходов с целью уклонения от уплаты налогов до операций, которые могут иметь признаки отмывания денег.
Ключевым идентификатором клиентов банков предлагается сделать ИНН. Это должно дать государству возможность увязать воедино данные о счетах, транзакциях и доходах человека в разных информационных системах.
Вместе с тем к документу уже высказан ряд замечаний со стороны Минюста, Минцифры, Минэкономразвития и Росфинмониторинга. В частности, обращается внимание на то, что в тексте поправок не раскрывается понятие «категории доходов», а обязанность раскрывать банковские реквизиты может создавать почву для потенциальных злоупотреблений.
